Du Lundi au Vendredi,
de 10h à 12h et de 14h à 17h
Plan Épargne Retraite (PER) : Comparatif et Simulation 2026
Comparatif en moins de 2 minutes
Devis gratuit et sans engagement
Comparateur indépendant et impartial
Préparez votre retraite tout en réduisant vos impôts grâce au PER.
Simulation gratuite et sans engagement.
Vos données sont strictement confidentielles et ne sont jamais revendues.
Un expert PER vous rappelle sous 24h maximum.
Comparer, améliorer et économiser !
Des conseillers dédiés
en France
Courtier indépendant et impartial
Un parcours 100%
digital et sécurisé
Pas de revente de vos données personnelles
Le Plan Épargne Retraite (PER) permet de préparer un complément de revenus pour la retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux. Grâce à notre comparateur PER, simulez votre épargne, comparez les meilleurs contrats et optimisez votre défiscalisation.
Pourquoi comparer les meilleurs Plan Épargne Retraite en 2026 ?
Le Plan Épargne Retraite (PER) est aujourd’hui l’un des dispositifs les plus efficaces pour réduire son impôt tout en préparant un complément de revenus pour la retraite.
En 2026, le comparatif des meilleurs PER est essentiel car :
-
Les frais varient fortement d’un contrat à l’autre
-
Les performances dépendent des supports proposés
-
Les options de sortie (capital ou rente) influencent la fiscalité
-
Les plafonds de déduction peuvent atteindre plusieurs dizaines de milliers d’euros
Comparer les contrats permet d’optimiser :
✔ Votre économie d’impôt immédiate
✔ La performance à long terme
✔ La flexibilité à la retraite
✔ La transmission du capital
Notre comparateur indépendant analyse les contrats selon votre profil afin d’identifier le PER le plus adapté.
Chiffres clés du PER 2026 : plafonds, fiscalité et PASS
-
PASS 2026 : 48 060 €
-
Plafond salarié max : 38 448€
-
Plafond minimal : 4 806 €
-
Plafond TNS max 2026 : jusqu’à 88 911 € (selon bénéfice)
-
Report des plafonds non utilisés : jusqu’à 5 ans
-
Sortie : capital / rente / mixte
-
Déblocage anticipé : achat de la résidence principale (sous conditions)
En 2026, le PER reste le seul produit d’épargne retraite permettant de combiner :
réduction immédiate d’impôt, capitalisation long terme et flexibilité de sortie.
Sommaire
Qu'est-ce que le plan épargne retraite ?
Le plan épargne retraite, aussi appelé PER, est un système qui permet de préparer sa retraite en versant des cotisations à un fonds d'épargne. Déduites des impôts sur le revenu, les cotisations vous permettront de bénéficier d'avantages fiscaux. Les fonds accumulés seront investis et disponibles lorsque le titulaire aura atteint l'âge de la retraite.
Considéré comme étant un produit d'épargne à long terme, le PER vous permettra d’économiser durant votre vie active afin d'obtenir, à partir de l'âge de la retraite, un capital financier.
Le plan épargne retraite se décline sous 2 formes :
-
Le PER pouvant être souscrit à titre individuel,
-
Le PER peut être proposé dans le cadre de l’entreprise (le PER d'entreprise collectif et le PER d'entreprise obligatoire).
Comment fonctionne le PER ?
Le plan épargne retraite est géré par des organismes financiers, des compagnies d'assurance et des caisses de retraite. Vous aurez la possibilité de choisir entre différents types de comptes, qui offrent des options de placement variées, comme des fonds communs de placement, des obligations et des produits dérivés.
Vous pourrez alimenter votre plan épargne retraite de différentes manières : par des cotisations volontaires, des cotisations patronales et des versements effectués par l'État. Les cotisations sont déductibles des impôts, ce qui vous permet de réduire votre impôt sur le revenu.
À la retraite, vous pourrez choisir de recevoir le montant total de votre plan épargne retraite sous forme de rente viagère ou de percevoir le capital accumulé sous forme de retrait unique.
La retraite supplémentaire, basée sur un système de capitalisation, peut être mise en place par une entreprise ou de manière individuelle par le biais de produits d'épargne.
Elle est destinée à s'ajouter en complément des précédents étages du système. Facultative, elle permet au salarié de se constituer un capital pour sa retraite.
Avec la loi PACTE (Plan d’Action pour la Croissance et la Transformation des Entreprises), le gouvernement a engagé en 2019 un vaste plan de transformation de l’épargne retraite et fait évoluer les dispositifs de retraite supplémentaire existant.
Les contrats d’assurance retraite supplémentaire (PER Entreprises ou article 83, PERCO, PERP, Madelin Retraite) peuvent dorénavant être regroupés en un seul produit : le PER.
Il est constitué de 3 compartiments régis par des règles techniques, fiscales et sociales spécifiques.
Comment fonctionne le PER en 3 compartiments ?
Le Plan Épargne Retraite (PER) est structuré en trois compartiments distincts :
-
le PER individuel (PERIN) pour les versements volontaires,
-
le PER d’entreprise collectif pour l’épargne salariale,
-
le PER obligatoire pour les cotisations imposées par l’employeur.
Chaque compartiment possède des règles spécifiques en matière de fiscalité et de sortie à la retraite (capital ou rente).
Les 3 compartiments du Plan Épargne Retraite (PER)
Compartiment | Type de PER | Origine des versements | Sortie à la retraite | Particularité |
|---|---|---|---|---|
Compartiment 1 | PER Individuel (PERIN) | Versements volontaires | Capital et/ou rente | Le plus flexible |
Compartiment 2 | PER d’entreprise collectif | Intéressement, participation, abondement | Capital et/ou rente | Épargne salariale |
Compartiment 3 | PER d’entreprise obligatoire | Cotisations obligatoires employeur / salarié | Rente uniquement | Héritier des anciens contrats article 83 |
Le Plan Épargne Retraite est structuré en trois compartiments distincts selon l’origine des fonds versés.
Cette organisation permet d’adapter la fiscalité et les modalités de sortie à chaque type de versement.
-
Les versements volontaires (PERIN) offrent une grande liberté à la sortie.
-
L’épargne salariale permet une sortie en capital ou en rente.
-
Les cotisations obligatoires sont destinées à être perçues sous forme de rente viagère.
Comment choisir son plan épargne retraite ?
Tous les PER vous permettent de défiscaliser en cours de vie du contrat, grâce à la déduction des sommes versées de votre revenu imposable. Mais autant choisir celui qui vous offrira, à l’échéance du contrat, la rente la plus intéressante pour votre retraite !
Le meilleur PER du marché, c’est donc celui qui :
-
Correspond à votre profil et à vos besoins. Selon votre situation familiale, il faudra veiller à ce que votre plan soit reversé à votre conjoint ou à vos enfants en cas de décès. Si vos revenus baissent au moment de prendre votre retraite, alors la performance de votre PERIN (Plan Épargne Retraite Individuel) sera primordiale ;
-
Vous offre la meilleure performance (qu’il s’agisse du rendement en fonds euros ou de celui en unité de compte, qui est plus risqué) ;
-
Propose une garantie de table de mortalité à la souscription, vous permettant de vous prémunir de toute augmentation de l'espérance de vie dans les années à venir.
Le montant des frais d’entrée, des frais de transfert et de gestion pouvant être négociés (selon les contrats), il n’aurait pas été juste de les mettre en exergue. Enfin, les placements évolutifs (unités de compte) étant servis selon vos choix et le montant des fonds placés, il ne serait pas objectif d’indiquer une quelconque rémunération, positive comme négative.
Quels sont les avantages d'un PER ?
Le plan épargne retraite permet de profiter de plusieurs avantages :
-
Bénéficier d'une source de revenus supplémentaire à la retraite : le PER vous permettra donc de vous constituer un capital qui peut être utilisé pour compléter vos revenus de travail, et futurs revenus de retraite,
-
Accès anticipé : le plan épargne retraite donne aux participants un accès anticipé à leurs fonds sans pénalité (dans certaines circonstances),
-
Flexibilité : vous aurez une plus grande flexibilité qu'un régime de retraite traditionnel car vous pourrez choisir vos propres investissements,
-
Prévoyance à long terme : vous pourrez préparer votre retraite et vous assurer un avenir financier sûr.
-
Réductions d'impôts : le PER vous offrira des avantages fiscaux importants car la plupart des contributions sont déductibles des impôts,
Comment fonctionne la défiscalisation d'un PER ?
La défiscalisation d'un plan épargne retraite vous permettra de bénéficier d'une réduction d'impôt sur vos revenus. Lorsque vous verserez des cotisations à un plan épargne retraite, ces cotisations seront déduites de votre revenu imposable.
Lors de la déclaration d’impôt en mai, vous devrez déclarer vos revenus de l'année précédente. Lors de la déclaration, au niveau des charges déductibles, il vous faudra renseigner la case 6NS en indiquant la somme épargnée sur votre PER.
Plafonds de déduction PER 2026
Profil | Calcul du plafond | Montant maximum | Montant minimum |
|---|---|---|---|
Salarié | 10% des revenus professionnels nets (limités à 8 PASS) | 38 448 € | 4 806 € |
Travailleur Non Salarié (TNS) | 10% du bénéfice imposable (limité à 8 PASS) + 15% de la fraction comprise entre 1 PASS et 8 PASS | Variable selon le bénéfice | 4 806€ |
Comment calculer précisément son plafond PER ?
Le plafond de déduction du Plan Épargne Retraite dépend :
-
de vos revenus professionnels
-
du Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS)
-
de votre statut (salarié ou TNS)
Pour un salarié, le plafond correspond à :
👉 10 % des revenus professionnels nets, dans la limite de 8 PASS.
Pour un travailleur non salarié (TNS), le calcul est plus avantageux :
👉 10 % du bénéfice imposable
+
👉 15 % de la fraction comprise entre 1 PASS et 8 PASS.
Le plafond non utilisé des 5 années précédentes peut également être reporté.
Un calcul précis permet souvent d’optimiser fortement la défiscalisation.
Exemple concret de défiscalisation avec un PER
Prenons un exemple simple :
-
Revenu annuel : 60 000 €
-
Tranche marginale d’imposition (TMI) : 30 %
-
Versement annuel sur un PER : 5 000 €
Grâce à la déduction fiscale, les 5 000 € sont retirés du revenu imposable.
Économie d’impôt :
5 000 € × 30 % = 1 500 € d’impôt économisés
Autrement dit :
Un effort réel d’épargne de 5 000 € ne coûte en réalité que 3 500 € après avantage fiscal.
Plus la TMI est élevée, plus l’économie fiscale est importante.
C’est pourquoi le PER est particulièrement intéressant pour les contribuables situés dans les tranches à 30 %, 41 % ou 45 %.
Défiscaliser son plan épargne retraite : qui est concerné ?
Moins d'un foyer français sur deux paient l'impôt sur le revenu, et n'ont alors aucune somme à défiscaliser. Ils ne sont donc pas concernés par la possibilité de défiscalisation par le PER.
Les épargnants qui défiscalisent à l'entrée profitent, tout compte fait, d'une fiscalisation différée à la sortie du PER. De ce fait, l'impôt sur le revenu qu'ils auraient dû payer pourra alors "faire des petits" quelques années avant d'être payé à l'Etat.
Pour ces épargnants, il est donc nettement plus intéressant de se trouver en TMI ( Tranche Marginale d'Imposition ) durant les versements perçus au cours de la vie active pour défiscaliser de façon optimale. Ainsi, dans l'idéal, il faudrait que ces épargnants se retrouvent également dans une tranche moins élevée pour la retraite au moment de la perception de la rente ou du capital du PER ; ce, pour la seule et bonne raison de ne pas être trop imposé en sortie.
Ceci est souvent le cas car on perçoit généralement moins de revenus à la retraite qu'au cours de la vie active.
Les règles fiscales du PER sont encadrées par le Code général des impôts et issues de la loi PACTE.
PER bancaire ou assurantiel ?
Le plan épargne retraite peut avoir deux formes : assurance (PER assurantiel) ou compte-titres (PER bancaire).
Le PER assurantiel fonctionne comme une assurance vie. Vous aurez le choix entre fonds euro et fonds d’investissement pour dynamiser le capital investi.
Le PER bancaire ne possède pas de fonds euro. De ce fait, le capital est investi en fonds d'investissement, sans garantie de capital.
Critère | PER Assurantiel | PER Bancaire |
|---|---|---|
Fonds euros sécurisé | ✅ Oui | ❌ Non |
Unités de compte | ✅ Oui | ✅ Oui |
Garantie décès | ✅ Oui | ❌ Non |
Sortie en rente | ✅ Oui | Possible mais plus complexe |
Transmission avantageuse | ✅ Oui | Moins favorable |
PER ou Assurance Vie : que choisir ?
Critère | PER | Assurance Vie |
|---|---|---|
Avantage fiscal immédiat | Oui (déduction de l'impôt sur le revenu) | Non |
Disponibilité des fonds | Bloqué jusqu’à l’âge de la retraite (sauf cas exceptionnels) | Disponible à tout moment |
Objectif principal | Préparer un complément de retraite | Épargne polyvalente (retraite, projet, transmission) |
Transmission | Oui (règles spécifiques selon âge et compartiment) | Très avantageuse en cas de succession |
Fiscalité à la sortie | Imposition au moment de la sortie (capital ou rente) | Fiscalité allégée après 8 ans |
Le PER est particulièrement intéressant pour réduire son impôt aujourd’hui, tandis que l’assurance vie offre plus de souplesse.
Comment faire une simulation de son plan épargne retraite ?
Avant de procéder à la simulation de votre plan épargne retraite, vous devrez d'abord déterminer les différents paramètres à prendre en compte. Vous allez devoir définir le montant que vous souhaitez épargner et le type de produit que vous souhaitez utiliser. Il vous faudra également déterminer le taux de rendement que vous pouvez obtenir et le nombre d'années que vous souhaitez épargner. Une fois que vous aurez déterminé ces paramètres, vous pourrez utiliser notre comparateur en ligne pour obtenir une estimation du montant que vous pourrez épargner à la fin de votre plan épargne retraite.
Comparatif des meilleurs PER en 2026
Notre comparateur analyse les principaux contrats du marché selon :
-
Les frais d’entrée et de gestion
-
La performance des fonds euros
-
Le choix des unités de compte
-
La qualité de la gestion pilotée
-
Les options de sortie en capital ou en rente
-
La fiscalité à la sortie
Chaque contrat est évalué selon votre profil :
✔ Salarié
✔ Travailleur indépendant
✔ Cadre supérieur
✔ Profession libérale
L’objectif est d’identifier le PER le plus performant et le plus adapté à votre situation fiscale.
Les comparatifs PER 2026 prennent en compte les frais, la performance historique, la qualité des supports et la fiscalité à la sortie afin d’identifier le contrat le plus rentable selon votre profil.
Comparer Mes Assurances, le comparatif d'assurance retraite
Comparer Mes Assurances, c'est LE meilleur comparatif d'assurance retraite. En quelques clics seulement et en moins de 2 minutes, vous obtiendrez les différentes offres et formules proposées sur le marché pour votre PER. Vous aurez alors la possibilité de comparer les tarifs et les couvertures afin de trouver l'offre la plus adaptée à vos attentes et à votre budget.
De plus, en effectuant un comparatif de votre PER en ligne, vous aurez la chance de bénéficier de plusieurs avantages :
-
Trouver l'offre parfaite au meilleur prix : chez Comparer Mes Assurances, nous vous aidons à trouver l'offre la plus intéressante et la plus adaptée à votre situation,
-
Économiser du temps : notre comparateur de plan épargne retraite en ligne vous permet d'éviter de naviguer de comparateur en comparateur. Sans avoir besoin de vous déplacer à travers les différentes agences physiques ou d’arpenter la longue liste d’assureurs sur internet, découvrez tous les contrats répondant exactement à votre situation ainsi qu’à vos besoins,
-
Profiter de conseils d'experts : pour vous aider à trouver l'offre la plus adaptée à vos besoins, notre service client vous guide et vous accompagne tout au long de votre recherche afin que vous puissiez souscrire l'offre qui retiendra votre attention. Ils sauront vous offrir des conseils professionnels pour vous aiguiller sur le fonctionnement d'un PER et vous aider dans votre recherche.
Simple, complet, gratuit et impartial, notre comparateur vous affichera le classement des assureurs proposant des plans épargne retraite répondant à vos critères. Parmi la sélection qui se présentera sur votre écran, vous aurez la possibilité de comparer chacune des offres en fonction de leurs caractéristiques.
Pourquoi faire confiance à Comparer Mes Assurances ?
✔ Courtier indépendant, non lié à un seul assureur
✔ Étude personnalisée selon votre fiscalité réelle
✔ Analyse des frais cachés et des supports proposés
✔ Accompagnement jusqu’à la souscription
✔ Service client basé en France
En 2026, choisir un PER ne se limite pas à comparer un rendement :
il s’agit d’optimiser votre fiscalité aujourd’hui tout en sécurisant vos revenus de demain.
Notre mission est de vous orienter vers le contrat réellement adapté à votre situation.
Comment se constitue la retraite ?
Retraite de base
Retraite complémentaire
RETRAITE
→La retraite de base de la Sécurité sociale est comptée en trimestres
→La retraite complémentaire AGIRC-ARCCO est comptée en points
Retraite complémentaire
Retraite de base
Retraite entreprise pour les salariés
Retraite individuelle PER pour les salariés et les TNS
Epargne
Obligatoire / Gestion par répartition
Obligatoire ou facultatif
Démarche volontaire
Le PER est-il intéressant pour votre profil ?
Le PER est particulièrement pertinent pour :
✔ Les contribuables fortement imposés
Si vous êtes dans une tranche marginale d’imposition à 30 %, 41 % ou 45 %, la déduction fiscale peut générer une économie d’impôt immédiate importante.
✔ Les travailleurs indépendants (TNS)
Le PER permet d’optimiser la fiscalité tout en préparant une retraite complémentaire.
✔ Les cadres et dirigeants
Pour les hauts revenus, le PER constitue un outil puissant de lissage fiscal entre vie active et retraite.
✔ Les épargnants souhaitant transmettre
Le PER peut également être intégré dans une stratégie patrimoniale globale.
Le PER est moins pertinent pour les personnes non imposables ou situées dans les tranches faibles.
Les différentes solutions autour du PER :
Selon votre situation, plusieurs stratégies peuvent être envisagées :
-
👉 PER individuel (PERIN) : pour les particuliers
-
👉 PER pour TNS : optimisation fiscale des indépendants
-
👉 Transfert PERP / Madelin vers PER
-
👉 Sortie en capital ou en rente : que choisir ?
-
👉 Plafond de déduction PER 2026
Chaque cas nécessite une analyse précise pour optimiser fiscalité et rendement.
Pourquoi ouvrir un Plan Épargne Retraite en 2026 ?
En 2026, le PER s’impose comme l’un des meilleurs outils pour préparer sa retraite tout en optimisant sa fiscalité.
Plusieurs éléments renforcent son intérêt :
-
📈 La pression fiscale reste élevée pour les contribuables situés dans les tranches à 30 %, 41 % ou 45 %
-
📉 Les taux de remplacement des retraites diminuent progressivement
-
💰 La déduction des versements permet une économie d’impôt immédiate
-
🔄 La loi permet désormais une grande flexibilité de sortie (capital ou rente)
-
🧾 Les plafonds de déduction sont attractifs pour les salariés comme pour les travailleurs indépendants
Ouvrir un PER en 2026, c’est anticiper la baisse des revenus à la retraite tout en réduisant son impôt dès aujourd’hui.
Quel est le meilleur PER en 2026 ?
Il n’existe pas un seul “meilleur PER”, mais le meilleur contrat dépend :
-
de votre tranche marginale d’imposition
-
de votre horizon de placement
-
du niveau de frais
-
des supports disponibles (fonds euros ou unités de compte)
-
des options de sortie à la retraite
En 2026, les meilleurs PER sont généralement ceux qui combinent :
✔ Des frais réduits
✔ Une large gamme d’unités de compte
✔ Un fonds euros performant
✔ Une gestion pilotée efficace
✔ Une fiscalité optimisée à la sortie
Comparer les contrats permet d’identifier le PER le plus rentable selon votre profil.
Comparer les meilleurs PER en 2026 : l’essentiel à retenir
Le Plan Épargne Retraite est aujourd’hui l’un des outils les plus puissants pour :
✔ Réduire immédiatement votre impôt
✔ Capitaliser sur le long terme
✔ Préparer un complément de revenus à la retraite
✔ Optimiser la transmission de votre épargne
En 2026, les écarts entre les contrats peuvent représenter plusieurs milliers d’euros sur la durée.
Un comparatif PER personnalisé permet d’identifier :
-
Les frais réellement appliqués
-
Les performances des supports
-
La qualité de la gestion pilotée
-
La fiscalité à la sortie
-
La solution la plus adaptée à votre profil
Faites votre simulation PER en moins de 2 minutes
Un expert analyse votre situation fiscale et vous propose le contrat le plus performant selon votre profil.
👉 Simulation gratuite, sans engagement et 100 % confidentielle.
FAQ PER 2026
-
Quel est le plafond PER 2026 ?
En 2026, le plafond PER est de 38 448 € pour un salarié et peut atteindre 88 911 € pour un travailleur non salarié (TNS).
Le minimum garanti est de 4 806 €.
Le calcul dépend du PASS 2026 fixé à 48 060 €.
-
Comment calculer son plafond PER en 2026 ?
Pour un salarié :
10 % des revenus professionnels, dans la limite de 8 PASS.
Pour un TNS :
10 % du bénéfice imposable
+15 % de la fraction comprise entre 1 et 8 PASS.
Le calcul varie selon vos revenus réels.
-
Peut-on reporter son plafond PER ?
Oui.
Les plafonds PER non utilisés peuvent être reportés sur les 5 années suivantes.
Cela permet d’augmenter fortement la déduction fiscale en cas de hausse de revenus.
-
Le PER permet-il vraiment de réduire ses impôts ?
Oui.
Les versements sont déductibles du revenu imposable.
Si vous êtes imposé à 41 %, un versement de 10 000 € peut générer 4 100 € d’économie d’impôt immédiate.
Plus la TMI est élevée, plus l’avantage fiscal est important.
-
Le PER est-il intéressant en 2026 ?
Le PER est particulièrement intéressant pour les contribuables situés dans une tranche marginale d’imposition de 30 %, 41 % ou 45 %.
Il permet de lisser la fiscalité entre vie active et retraite grâce à une déduction immédiate et une imposition différée.
-
Peut-on débloquer son PER avant la retraite ?
Oui, uniquement dans certains cas :
-
Achat de la résidence principale
-
Accident de la vie (invalidité, surendettement, décès du conjoint)
En dehors de ces situations, l’épargne reste bloquée jusqu’à l’âge légal.
-
Comment est imposé le PER à la retraite ?
Si les versements ont été déduits :
-
Le capital est imposé au barème de l’impôt sur le revenu
-
Les gains sont soumis aux prélèvements sociaux
Le PER repose sur une fiscalité différée, souvent avantageuse si votre TMI baisse à la retraite.
-
PER ou assurance vie : que choisir ?
Le PER offre une déduction fiscale immédiate, mais les fonds sont bloqués jusqu’à la retraite.
L’assurance vie offre :
-
une disponibilité permanente
-
une fiscalité allégée après 8 ans
-
une transmission optimisée
Les deux peuvent être complémentaires.
-
Quel est le meilleur PER en 2026 ?
Le meilleur PER dépend :
-
de votre fiscalité
-
des frais (entrée, gestion, arbitrage)
-
des supports disponibles
-
des options de sortie
Un comparatif personnalisé est indispensable pour identifier le contrat réellement performant.
-
Le PER est-il intéressant pour un TNS en 2026 ?
Oui.
Grâce au calcul majoré (10 % + 15 % entre 1 et 8 PASS), le plafond peut atteindre 88 911 €.
Le PER est l’un des outils fiscaux les plus puissants pour les indépendants fortement imposés.